关于浙江东方金融控股集团股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项说明


(资料图)

            （大华核字[2023]007529 号）

目 录

委托单位：浙江东方金融控股集团股份有限公司

审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：许雅琪 13957147896

浙江东方金融控股集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江东方金融控

股集团股份有限公司（以下简称浙江东方）2022 年度财务报表，包括 2022 年

并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并

于 2023 年 4 月 6 日签发了大华审字[2023] 003578 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市

公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交

易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理

（2023 年 2 月修订）》的规定，就浙江东方编制的 2022 年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江

东方管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江东方 2022 年度财务

报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有

重大方面未发现不一致。除了对浙江东方实施 2022 年度财务报表审计中所执行

的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计

程序。为了更好地理解浙江东方 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的情

况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求

出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注

册会计师和会计师事务所无关。

  附件：浙江东方金融控股集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况汇总表

  大华会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师：       胡超

         中国·北京

                             中国注册会计师：       许雅琪

                                二〇二三年四月六日

    附表 2

                                 关于浙江东方金融控股集团股份有限公司

                                                                                                          单位：万元

                          占用方与上市   上市公司   2022 年期     2022 年度占用     2022 年度占   2022 年度   2022 年期

非经营性资金占       资金占用方                                                                                  占用形成

                          公司的关联关   核算的会   初占用资        累计发生金额        用资金的利      偿还累计      末占用资                  占用性质

   用            名称                                                                                    原因

                            系       计科目    金余额         (不含利息)        息(如有)     发生金额       金余额

现大股东及其附                                                                                                       非经营性占用

属企业                                                                                                           非经营性占用

   小计           /            /       /                                                                    /      /

前大股东及其附                                                                                                       非经营性占用

属企业                                                                                                           非经营性占用

   小计           /            /       /                                                                    /      /

   总计           /            /       /                                                                    /      /

                                   上市公司   2022 年期     2022 年度往来     2022 年度往   2022 年度   2022 年期

其他关联资金往                   往来方与上市                                                                     往来形成

             资金往来方名称               核算的会   初往来资        累计发生金额        来资金的利      偿还累计      末往来资                  往来性质

   来                       公司的关系                                                                      原因

                                    计科目    金余额        （不含利息）        息（如有）      发生金额       金余额

大股东及其附属                   控股股东、实   其他应收                                                                       经营性往来

           浙江国贸集团东方机电工

企业                        际控制人的附   款         25.33                                          25.33    押金

           程股份有限公司[注 1]

                          属企业

                          控股股东、实   其他应收                                                                       经营性往来

           浙江国贸东方房地产有限                                                                               预拨工程

                          际控制人的附   款       3,064.87         82.67                         3,147.54

           公司[注 2]                                                                                   款

                          属企业

           浙江英特怡年药房连锁有    控股股东、实   预付款项                                                              应收暂付     经营性往来

           限公司            际控制人的附                                                                     款

                                    属企业

上市公司的子公   浙江国金融资租赁股份有               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

司及其附属企业   限公司                       制的法人     款

          浙江东方集团浩业贸易有               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

          限公司                       制的法人     款

          浙江东方集团供应链管理               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

          有限公司                      制的法人     款

          杭州舒博特新材料科技有               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

          限公司                       制的法人     款

          浙江济海贸易发展有限公               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

          司                         制的法人     款

          浙江般若资产管理有限公               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

          司                         制的法人     款

          浙江东方集团振业进出口               子公司及其控   其他应收                                                            非经营性往来

          有限公司                      制的法人     款

关联自然人                                                                                                        非经营性往来

关联自然人                                                                                                        非经营性往来

其他关联方及其   浙江国贸新能源投资股份                        其他应收                                                            非经营性往来

                                    联营企业              6,554.11                             6,554.11   资金拆借

附属企业      有限公司                               款

其他关联方及其   六安市东庆服装工贸有限                        其他应收                                                            非经营性往来

                                    联营企业                47.47       -47.47                            资金拆借

附属企业      公司[注 3]                            款

其他关联方及其                                      其他应收                                                            非经营性往来

          New Solar Energy S.R.L.   联营企业              1,623.14                             1,623.14   资金拆借

附属企业                                         款

其他关联方及其   杭州高盛制衣有限公司                         其他应收                                                            非经营性往来

                                    联营企业               800.00      -800.00                            资金拆借

附属企业      [注 3]                              款

其他关联方及其   宁波东方首新股权投资合                        其他应收                                                     应收分配   非经营性往来

                                    联营企业              1,377.17                1,377.17

附属企业      伙企业（有限合伙）                          款                                                        款

其他关联方及其   杭州高盛制衣有限公司                         其他应收                                                            经营性往来

                                    联营企业                  1.00       -1.00                            押金

附属企业      [注 3]                              款

其他关联方及其   浙江东方海纳电子商务有               联营企业     其他应收         1.83                                 1.83   代垫款    经营性往来

附属企业      限公司                     款

其他关联方及其   浙江国贸东方投资管理有             其他应收                                                            经营性往来

                        联营企业                               3.52                     3.52   应收租金

附属企业      限公司                     款

其他关联方及其   浙江东方集团茂业进出口             其他应收                                                            经营性往来

                        联营企业                             44.92       13.34        31.58    应收租金

附属企业      有限公司[注 4]               款

其他关联方及其   浙江东方集团骏业进出口             其他应收                                                            经营性往来

                        联营企业                             61.73       39.50        22.23    应收租金

附属企业      有限公司[注 4]               款

   总计          /            /       /    251,523.57   76,288.79   59,692.01   268,120.35     /       /

      注 1：浙金信托公司与东方机电公司签订的《房屋租赁合同》，浙金信托公司承租东方机电公司坐落于杭州市上城区香樟街 39 号浙江国贸金融大厦 18 层，

    建筑面积 1959.14 平方米，上期支付东方机电公司房屋租赁保证金 25.33 万元。

      注 2：浙江国贸东方房地产有限公司本期已不再纳入本公司合并范围。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司向其拨付尚未结算的建设资金结余 3,147.54 万元，

    账列其他应收款，另本公司对该工程暂估形成的应付未付工程款为 7,874.78 万元，账列应付账款。

      注 3：年初原子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司和浙江东方集团茂业进出口有限公司之联营企业六安市东庆服装工贸有限公司和杭州高盛制衣

    有限公司的拆出余额分别为 47.47 万元和 801.00 万元，截至该等子公司股权处置日余额未收回，但不再纳入合并报表范围。

      注 4：浙江东方集团骏业进出口有限公司、浙江东方集团茂业进出口有限公司自 5 月起不再纳入本公司合并范围，作为本公司联营企业。

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